旧NISAから新NISAへのロールオーバーはできないのですか？
お悩み
新NISAには、旧NISAからロールオーバーはできないのでしょうか？
2023年に購入した商品が100万円ほどあるのですが、2027年には課税口座に移されてしまうのでしょうか？
回答
旧NISAから新NISAへのロールオーバーはできません。2023年に旧NISAである一般NISAで購入した商品は、5年の非課税期間を終えると2027年に課税口座（特定口座・一般口座）へ自動的に移されます。
2024年から始まった新NISAは、旧NISAとは別枠と考えるとよいでしょう。 2023年までに旧NISAで購入した商品は、一般NISAの制度が適用されるため、非課税期間を終えると自動的に課税口座へ移されてしまいます。
しかし、2023年に購入した商品を非課税期間が終わる2027年末に売却し、その資金を再投資することで、新NISAにご自身で移すことは可能です。
ただし、売却するタイミングで、元本割れが起きていた場合、非課税制度の恩恵を受けられないほか、損益通算できないことにはご注意ください。
【つみたてNISAの落とし穴】デメリットしかない場合とは？
旧NISAで購入した商品は、新NISAへロールオーバーできません。
2023年に購入した商品を2027年末に売却して新NISAの資金にするか、売却せずに課税口座で運用していくかは、2027年末の市場の状況を参考に決めてみてはいかがでしょうか。
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